En шляхом введення жорсткіших вимог щодо реєстрації компаній котрі використовувалися для відмивання коштів.
The Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 – частина пакету, спрямованого на запобігання зловживанням корпоративними структурами, він вносить зміни, щодо процедури реєстрації та звітування.
Background.
В силу розв’язання війни росією проти України, виникло питання морального аспекту використання коштів котрі мають відношення до злочинної діяльності та отриманих незаконним шляхом. Під тиском громадської думки, UK котра була доволі відкрита до приймання «будь-якого» капіталу, були змушені реагувати та вводити зміни.
Зміни.
(1.) Identity verification for directors and PSC
Особа директора та контролюючих осіб (PSC) верифікуватиметься перед реєстрацією компанії. На даний момент чіткого механізму ще не затверджено, плановано відбуватиметься процедура подібна до процедури верифікації при отриманні візи, тобто особа сканує свій паспорт та надає фото де вона тримає в руках паспорт.
Дані зміни стосуватимуться як нових так і діючих директорів та осіб зі значним контролем. Якщо реєстрація відбуватиметься сторонніми компаніями, вони зобов’язуватимуться вести верифікацію відповідно до діючих норм AML (Anti Money Laundering).
(2.) Corporate directors
Підтверджується заборона на використання корпоративних директорів, лише корпоративні особи з «юридичною особою» будуть використовуватися як корпоративні директори. Керівники юридичної особи повинні бути фізичними особами і повинні пройшли відповідний процес ідентифікації. Крім того, буде дозволено лише зареєстровані у UK корпоративні організації.
Існуючі компанії з корпоративними директорами отримають 12 місяців, щоб виконати вимоги.
(3.) Registered office address
Компанії повинні завжди мати “appropriate address “ (відповідну адресу) як зареєстрований офіс. Це означає, що документ, надісланий на адресу (i), може привернути увагу особи, яка діє від імені компанії, і (ii) що будь-які документи, надіслані на зареєстровану адресу, можуть бути зафіксовані підтвердженням доставки.
Компанії не зможуть використовувати PO Box як зареєстровану адресу. Однак, можна буде використовувати адресу стороннього агента, якщо вона буде визнана як “appropriate address “.
Якщо Companies House виявить невідповідну адресу, вона зможе змінити її на адресу за замовчуванням, яка зберігається в Companies House, і компанія повинна надати адресу протягом 28 днів. Якщо компанія цього не зробить, Companies House почне процес виключення компанії з реєстру.
(4.) Registered email address
Компанії повинні будуть надати «відповідну» електронну адресу під час реєстрації компанії. Існуючі компанії повинні будуть надати адресу електронної пошти під час подання наступного Confirmation Statements, якщо це має відбутися після 5 березня 2024 року.
У майбутньому компанії зобов’язані підтримувати відповідну зареєстровану адресу електронної пошти так само, як і для зареєстрованого офісу, невиконання цього є злочином.
(5.) Lawful statements
Акціонери будь-яких компаній, зареєстрованих після 4 березня 2024 року, повинні будуть підтвердити, що компанія створюється з законною метою, а також підтвердити, що запланована майбутня діяльність компанії є законною. Існуючі компанії повинні будуть зробити свою «заяву про законну мету», при подачі слідуючого Confirmation Statement.
(6.) Filing requirements
Micro entities повинні будуть подавати звіт про прибутки та збитки (Profit or Loss Account) в Companies House. Положення містить пункт котрий передбачає право на запит про закриття даних щодо прибутків для публічного доступу.
(7.) Register of Overseas Entities
Реєстр закордонних організацій (Register of Overseas Entities) діє з серпня 2022 року та має на меті підвищити прозорість щодо аспектів власності. Якщо суб’єкт господарювання не задекларує свого бенефіціарного власника, він зіткнеться з обмеженнями щодо продажу своєї власності. Якщо буде доведено, що особа порушила правила, їй загрожує до п’яти років позбавлення волі. Усі компанії, зареєстровані в реєстрі, повинні будуть щорічно подавати оновлену заяву, яка підтверджує, що інформація, яка зберігається Companies House, є правильною та актуальною.
(8.) Limited liability partnerships (LLPs)
Члени LLP повинні будуть підтвердити свою особу, і якщо вони цього не зроблять, не виконання даної вимоги вважаиметься кримінальним злочином. Аналогічна вимога і щодо PSC. Якщо партнер є юридичною особою, всі директори (або еквіваленти) повинні будуть також підтвердити свою особу.
ВИСНОВОК: візьміть до уваги внесені зміни, щоб завчасно підготуватися та запобігти отриманню небажаних наслідків
